A la hora de elaborar facturas electrónicas en una plataforma de facturación o en el portal del SAT, es necesario llenar una serie de datos según aplique en cada caso, uno de ellos es el referente a la clave de “Uso del CFDI”.
¿Qué es el “Uso de CFDI”?
El campo denominado “Uso del CFDI” es un dato obligatorio de capturar, pues a través de él, el SAT busca conocer la utilidad que el receptor le dará a la factura, es por ello por lo que la autoridad ofrece el “Catálogo de Usos del CFDI” donde concentra todas las posibles opciones para capturar, indicando para que tipo de persona y régimen fiscal es aplicable.
Siendo así, es importante solicitar al receptor esta información antes de emitir la factura, por lo que este último tendrá que analizar detalladamente para que fin utilizará el CFDI, considerando si requiere su deducibilidad o acreditación.
Entre los más comunes se pueden mencionar G03: Gastos en general, G01: Adquisición de mercancías, D01: Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios, D07: Pagos por servicios educativos (colegiaturas), G02: Devoluciones, descuentos o bonificaciones, entre otros.
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¿En qué consiste el uso del CFDI S01 “Sin Efectos Fiscales”?
¿Te han emitido un CFDI “Sin Efectos Fiscales” y no sabes qué significa? 🤔 ¡Ojo! Porque este tipo de comprobante NO sirve para deducir impuestos ni acreditar IVA. 😱 Este CFDI se usa cuando: ✔️ No se trata de una operación real de compraventa ✔️ Es solo informativo, como un acuse, una cancelación o para constancia ✔️ Es un complemento o documento sin impacto fiscal directo 💡 Por ejemplo: si una empresa cancela una factura, puede generar un CFDI sin efectos fiscales para dejar constancia de la cancelación. ✅ 🔍 ¡Cuidado! Si estás recibiendo facturas “sin efectos fiscales” por servicios o productos reales, puedes tener problemas con el SAT si quieres deducir esos gastos. 😬 👀 Consejo rápido: Antes de aceptar una factura, verifica que no diga “Este comprobante no tiene efectos fiscales”. Si lo dice, no te servirá para tu contabilidad. 🧮🚫 Cotiza el servicio de tu elección -- https://bit.ly/cotizadordeservicios -- Información gratuita para que sigas capacitandote -- Ingresa a nuestros VLOGS -- http://bit.ly/ir_al_blog Inscríbete a nuestros seminarios gratuitos -- https://bit.ly/seminario_CAYSO ¿Tienes alguna duda de nuestros servicios? Contáctanos vía Whatsapp -- http://bit.ly/cayso_enviar_mensaje Teléfono: 442 675 8634 Te invitamos a ingresar a www.cayso.com.mx donde conocerás nuestros servicios, seguro habrá uno que se adapte a tus necesidades.
¿En qué consiste el uso del CFDI “Sin Efectos Fiscales”?
Considerando la nueva versión del CFDI, es importante tener claro que en la versión 4.0 se han producido unas mínimas modificaciones entre las que se encuentra la incorporación de la clave S01 “Sin Efectos Fiscales”.
La factura con uso de CFDI “S01, Sin efectos fiscales” serviría únicamente para cuestiones informativas o administrativas, es decir, no serán deducibles para el receptor de la factura, sin embargo, para el emisor si es acumulable.
Un ejemplo claro de lo que implica el uso “Sin efectos fiscales” se puede representar cuando un contribuyente emite una factura global con el público en general, por lo que el CFDI que emite deberá tener el uso “S01, Sin efectos fiscales” al tratarse de una RFC genérico, siendo así, el comprobante no será deducible para el receptor (público en general), pero el ingreso si será acumulable para el emisor.
Por lo tanto, los comprobantes con este uso del CFDI si tiene efectos fiscales para el emisor, más no para el receptor.
¿Qué regímenes fiscales pueden hacer uso de “S01, Sin efectos fiscales”?
Es necesario tomar en cuenta que no todos los usos de CFDI pueden ser utilizados por todas las personas físicas o morales, para este caso, existen dos regímenes que exclusivamente pueden recibir facturas con uso “S01 Sin efectos fiscales”, los pertenecientes al régimen 610 Residentes en el Extranjero sin Establecimiento Permanente en México y el 616 Sin obligaciones fiscales.
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En ambos casos, la factura serviría únicamente para cuestiones informativas o administrativas, es decir, no serán deducibles.
Como en el ejemplo mencionado anteriormente, las facturas que son a público en general caen dentro del régimen 616 sin obligaciones fiscales por lo tanto siempre deben llevar uso de CFDI “S01 Sin efectos fiscales”.
Aunque todos los regímenes pueden solicitar facturas con el uso de CFDI “S01 Sin efectos fiscales”, la solicitud de un comprobante con nuestro RFC no es obligatorio si no se pretende realizar la deducción.
¿Cómo saber que “Uso del CFDI” corresponde a mi régimen fiscal?
Cada “Uso del CFDI” está ligado directamente con el Régimen Fiscal del contribuyente receptor, pues el fin o utilidad que le dará a la factura debe ir relacionado a las actividades que realice y por las que requiera la factura electrónica.
Siendo así, dentro del “Catálogo de Usos del CFDI” se encuentran las claves y los regímenes aplicables, donde es posible encontrar, entre otros, los siguientes:
Hay que recordar que la autoridad valida que el “Uso de CFDI” corresponda al régimen fiscal del receptor, por lo tanto, los malos usos detectados podrían derivar en alguna observación por parte del SAT.
Buen día, requiero facturar boletos de autobús, fui de visita a familiares.
Soy de Régimen Sueldos y Salarios si lo facturo, ¿Será deducible o acreditable para el SAT?, si es deducible ¿Qué CFDI debo usar?
De los que me aparecen (medico, funerarios, escolares, etc.) considero ninguno aplica, y el S01, por lo que explicas no es factible.
Gracias.
Si no realizas actividades económicas, no tiene sentido hacerlo ya que dicho concepto no forma parte de las deducciones personales.
Voy a vender una batidora industrial pero me piden una factura sin efectos fiscales y sin IVA. Puedo facturarla? Y como me afecta en el SAT?
Para darte una respuesta más acercada necesitamos revisar tu régimen fiscal y las actividades que realizas.
buen dia como puedo hacer si tengo un permiso de ruta de transporte de pasajeros urbano y suburbano he estado declarando 16 a 18 mil pesos mensuales en resico y aora me exigen adquirir un vehiculo nuevo una urban con un valor de 650000.00 aprox me podria observar el sat aun cuando ya llevo cerca de 20 años pagando impuesto
Nos hacen falta datos en tu comentario ¿eres persona física? ¿con esos ingresos mensuales sigues en ese régimen? ¿los ingresos son en efectivo? me parece que falta información, y si todos los datos que anexas son correctos y eres persona física, entonces, debes revisar tus obligaciones fiscales y tu actividad financiera de manera pronta.
buenas tardes, si soy una persona que se encuentra en el regimen sin obligaciones fiscales puedo facturar gastos medicos?
Tú recibes la factura o la emites (no puedes emitirla si no cuentas con actividades)?
Una Asociación Civil emite CFDI ” sin efectos fiscales” al recibir cuotas de Colonos????
Ya que es Persona Moral Sin Fines de Lucro
Te invito a darle un vistazo al siguiente video: https://www.tiktok.com/@caysoasesores/video/7462528542895508741
Hola al facturar a empresa extranjera con domicilio legal en méxico , ya seguí los pasos de emitirla con rfc genérico, en su nombre o denominación social dice expedia lodging partiner services sarl, no me proporciona regimen fiscal le pongo sin efectos fiscales y no me permite pues ese régimen es para p físicas unicamnete, quisiera saber si es aceptable ponerlo sabiendo que es persona moral como lo designa su nombre o denominacion sólo tengo su ID que me prorciona la p. moral. muchas gracias
Debemos saber más sobre tu caso. Envíanos más información.
SOY PERSONA FISICA CON ACTIVIDADEMPRESARIAL Y PROFESIONAL ¿PUEDODEDUCIR CFDIS01?
Sí, como persona física con actividad empresarial y profesional puedes deducir CFDI con clave de gasto S01 (Sin efectos fiscales) no son deducibles, ya que esa clave corresponde a comprobantes emitidos solo para control interno o informativo.
Buen día, afecta esto de “Sin efecto fiscal” para usar como comprobante mi factura Telmex en la venta de la propiedad y exentar ISR ?
Hola, describe mejor tu pregunta por favor.
Si estoy dentro de dos regimenes, 605 y 612 y requiero factura sin efecto fiscal (s01) solo para efectos de garantia de una herramienta, puedo solicitarla bajo el régimen 605?
Sí, puedes solicitar la factura con uso “S01” (Sin efectos fiscales) bajo el régimen 605, ya que su propósito es únicamente para garantía y no tendrá implicaciones fiscales directas sobre ninguno de tus regímenes.